【年金扣稅 2022】延期年金例子分享

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作為納稅人,我們每年都要交稅。但你有沒有妥善處理過自己的稅務安排。有沒有聽過合資格延期年金計劃呢?延期年金計劃又能規劃退休又能享盡扣稅優惠,好處多多。大家快快在報稅表格上填報有關合資格延期年金供款。做個聰明理財的納稅人。

延期年金(QDAP)又稱為扣稅年金,計劃由私營保險公司提供。合資格的延期年金一個很大的優點是可以申請扣稅。而政府推出的即期年金就沒有扣稅的優惠。

年金扣稅流程

年金扣稅流程

假如大家希望申請稅務扣減,要確保自己選購的計劃是得到保監局認證的合資格延期年金。

其中特點包括

  1. 保費要求最低為港幣$180,000。
  2. 供款期最少五年。
  3. 領取期10年。
  4. 領取年齡50歲或以上

扣稅年金特別適合在職人士,及早規劃退休,可以在職時供款,使資金經過時間福利累積滾存,變成自己退休後的年金入息。為自己自製長糧,一邊扣稅同時一邊儲錢。年金入息在60歲開始派發。可以自製長糧。

我可以利用年金方案扣減多少稅項?

根據政府規定合資格延期年金(QDAP)和可扣稅自願性供款(TVC)的扣稅額度為HK$60000,根據最高邊際稅率(17%)計算, 每名納稅人每年最多可扣稅港幣$10,200 最高扣稅額(HK$68,000)x 最高邊際稅率(17%)

=最高扣稅金額HK$10,200

實際的扣稅金額依不同的邊際稅率而訂。

可以扣多少年稅?

扣稅年期依計劃而定,五年計劃扣五年稅,十年計劃扣十年稅。

五年期年金

買兩次供款五年期年金與一次過供款十年有分別嗎?

不少精明納稅人在選購年金時都會遇到一個考量,就是究竟一次過供款十年計劃還是分開兩個五年計劃,那個更優惠?

年金達人在這裏提提大家,雖然分開兩次供款五年期年金,計劃加起來一樣是10年。但因為分開投入本金較少,所以回報率亦會降低,所以不建議採用這方式。供款年期亦涉及多方因素包括年齡、收入、退休預算等,詳情都要諮詢你的財務顧問。

年金可以即時扣稅

購買年金可以即時扣稅嗎?

另一個大家關注的問題就是想即時減稅。年金達人給大家一個小錦囊,如果想扣減財政年度的稅項,申請必須於財政年度3月31日前批核,如果在4月1號或之後批核,將會順延至扣減下一年度的稅項。

所以大家想扣稅,在年初就要及早選購年金。

年金扣稅例子

夫婦同報稅,稅務齊齊慳

如果你想慳更多稅,其中一個秘訣就是與你的配偶一齊報稅。

政府規定每名納稅人最高扣稅額為港幣六萬元正,如果夫婦二人都是納稅人,而受保人是自己本身或對方,就可以以合併方式,一起選擇以個人入息課稅評稅,加起來就有HK$120,000扣稅額最高扣稅$20,400。

延期年金例子

延期年金例子

李生李太兩位都是老師,兩位同時希望扣稅,又能規劃退休,所以一同選購合資格延期年金計劃。

李生年金保單保費是港幣$70,000,李太年金保單為港幣$50,000。

只要兩份保單的年金領取人士是丈夫、妻子或者夫婦聯名。如是者,李生可扣除自己保費當中的60,000港元免稅額,李生可以在這時將多出的港幣10,000免稅額跟太太一起計算,加上李太的50,000港元免稅額。兩位就可以分配共120,000港元的免稅額。這樣兩人就能慳更加多的稅。

如果希望更加了解年金,合理規劃自己的退休方案,歡迎聯絡我們年金達人團隊,我們會為你免費提供一個度身訂造方案,以助你退休無憂。

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年金扣稅常見問題

年金可以即時扣稅嗎?

果想扣減財政年度的稅項,申請必須於財政年度3月31日前批核,如果在4月1號或之後批核,將會順延至扣減下一年度的稅項。所以你想扣稅,在年初就要及早選購年金。

買兩次供款五年期年金與一次過供款十年有分別嗎?

雖然分開兩次供款五年期年金,計劃加起來一樣是10年。但因為分開投入本金較少,所以回報率亦會降低,所以不建議採用這方式。供款年期亦涉及多方因素包括年齡、收入、退休預算等,詳情都要諮詢你的財務顧問。

可以扣多少年稅?

扣稅年期依計劃而定,五年計劃扣五年稅,十年計劃扣十年稅。


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